Ситуация с налогами в 2025 году требует от предпринимателей новой стратегии. Вводятся серьезные изменения, и тем, кто не готов к изменениям, будет сложно сохранить свой бизнес. С 2026 года, даже для тех, кто работает по упрощенной системе налогообложения (УСН) или патентной системе (ПСН), появится обязательство платить НДС, если оборот превышает 10 миллионов рублей. Это означает, что легкость в налоговом администрировании уходит в прошлое.
Новые вызовы для бизнеса
Федеральная налоговая служба (ФНС) нацелена на усиление контроля, что означает, что бизнесу стоит подготовиться.
Введение более 80 новых критериев оценивания добросовестности подвижет предпринимателей к пересмотру своих налоговых практик. Создаваемые цифровые портреты индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, а также сквозная аналитика через электронные неразрывные системы (ЕНС), онлайн-кассы и банковские счета задают новые правила игры.
Риски и последствия
Если ваш ежемесячный оборот составляет хотя бы 830 000 рублей, вы уже под угрозой попасть под обязательное начисление НДС. Это может стать настоящим кризисом для микробизнеса и фрилансовых предпринимателей. Ошибки в налоговом учете могут привести к серьезным последствиям:
- Блокировка счетов
- Доначисление налогов
- Потеря права на специальные налоговые режимы
- Штрафы и пени
Оптимизация остаётся возможной
Несмотря на увеличившееся давление, существуют законные способы налоговой оптимизации. Не стоит возвращаться к старым схемам, которые теперь вызывают подозрения у налоговиков. Основное внимание следует уделить прозрачности и документальной обоснованности.
Для успешной адаптации к новым условиям важно провести аудит своей текущей налоговой модели, оценить риски и ознакомиться с современными подходами к оптимизации налогообложения.
Предпринимателям рекомендовано активно обучаться новому, искать экспертов в области налогового консультирования и не забывать о необходимости адаптивности в меняющемся правовом ландшафте.
